前言

在商业银行风险管理中，信用风险是其面临的主要风险暴露，据统计，商业银行90%以上的风险暴露是信用风险，信用风险也占据了其他金融机构风险暴露的主要部分。商业银行信用风险管理涉及几乎全部的授信业务和产品，并且银行风险管理政策制度、流程、工具、和系统中的大部分都围绕信用风险开展和建设。

因此，金融机构在经营管理过程中，如何平衡经营信用中带来收益和风险，如何管好信用风险，是其必须面临的首要问题，也是风险管理工作的主要内容。

信用风险管理难点与挑战

银行不良资产的数量和比例快速上升，吞噬了银行的财务资源，导致了银行经营和财务的巨大困境。

多元化的融资渠道，过度快速的金融创新，脱离监管和常规管控的影子银行业务，掩盖了真实的信用风险问题，造成了系统性的风险问题。

风险管理组织架构不能适应商业银行的业务发展和风险管理的要求，集团总部与子公司、总行与分支机构、前中后台之间、三道防线之间，如何合理设计风险治理架构，避免“一放就乱，一管就死”。

监管要求层出不穷，涉及风险管理的各个领域和层面，内容多，要求严，出台频率高，商业银行疲于应付，缺乏整体性、综合性应对监管要求的措施和方案。

大数据、人工智能、移动终端、云计算、区块链等新技术广泛应用于商业银行经营的多个领域，向银行中台信用风险管理提出了挑战：如何应对新客群、新渠道、新产品的变化，如何将这些新技术应用到风险管理中。

全面信用风险管理解决方案

在众多金融机构亟需解决信用风险管理问题的环境下，毕马威推出了全面信用风险管理解决方案(KPMG Total Credit Solution-TCS)，该方案是以金融机构全面风险管理的基本原则和思路为框架，从全资产、全客户、全产品、全机构、全流程的角度，涉及信用风险管理的治理架构、政策制度、管理流程、计量模型、不良资产管理、资产估值、数据体系、系统建设等多个领域的综合性解决方案。

KPMG TCS作为银行信用风险管理的顶层架构设计方案，协助银行揭示信用风险管理领域的本源问题，并提出解决这些根本问题的合理路径和整体性解决方法，而不是只追求单一项目的效果，在解决问题的过程中，由毕马威高级专业人士全程参与，监督和管理过程中的关键问题，确保关键问题能够得到根本性解决。

毕马威全面风险管理解决方案涵盖

1）信贷规划和流程、智慧风控、和系统建设；

2）信用风险计量模型及应用；

3）信用风险数据体系建设；

4）不良资产管理；

5）资产估值与押品管理；

信贷规划和流程、智慧风控、和系统建设

• 信用风险管理体系规划
• 信用风险治理架构设计
• 统一授信和限额管理体系
• 大额风险暴露
• 信贷流程体系规划、梳理和优化设计
• 智慧信贷风控体系设计和规划
• 全线上化信贷产品和流程规划与设计
• 信贷系统架构设计和系统需求分析
• 金融科技新技术在信贷风控体系中的应用

信用风险计量模型及应用

• 信用风险内部评级模型开发和验证
• 信用风险内部评级制度管理和应用
• 风险预警模型开发和应用
• 风险资产估值
• 风险压力测试
• IFRS-9减值模型开发和管理应用
• 反欺诈模型开发和应用
• 大数据和人工智能驱动的风险计量模型开发（评级、预警、策略模型等）

信用风险数据体系建设

• 数据治理
• 风险数据集市建设
• 统一风险视图及模型建设
• 大数据体系设计

不良资产管理

• 不良资产交易和处置
• 不良资产管理流程设计
• 不良资产估值
• 不良资产的信用风险管理
• 不良资产管理系统建设

资产估值和押品管理

• 资产估值
• 押品估值方法和管理应用
• 大数据驱动的押品估值和管理应用
• 押品管理制度和流程体系设计

全面信用风险管理解决方案的特点

01全面性

以金融机构全面风险管理的体系为主要视角，综合考虑信用风险管理体系性和全局性的要求，而非立足于单一领域的技术和手段，强调全局观指导下的体系设计；

02 综合性

信用风险管理领域的问题都有综合性的特征，需要透过现象看本质，解决根源问题，避免“头疼医头，脚疼医脚”的“点对点”思路，而是将信用风险管理的各种方法和工具综合应用于根本性问题的解决，强调“从面到点”的思路；

03 系统性

强调金融机构信用风险管理本质问题的应对方法，并非特定方法和工具的简单组合，而是依靠业界顶级专家的经验，协助金融机构进行全局性的诊断，自上而下梳理出问题的症结，提出有针对性的基础性顶层设计方案，在此基础上再提出各种特定的解决方法。

04 专业性

全面信用风险解决方案需经验丰富的高阶行业专家的深度参与，毕马威的专业团队中，不仅具备有着多年咨询经验的专业人员，而且邀请到了具有丰富金融行业工作经验的业界专家加盟，包括大型金融机构的前高管，风险管理部门和科技部门的负责人等。为全面、系统、综合提供信用风险管理解决方案夯实了强大的专业实力。

面对纷繁复杂的经济和金融形势，毕马威通过多团队的融合，组建实战经验丰富的全面信用风险管理解决方案咨询团队，协助金融机构揭示信用风险管理领域的本质问题，并提出解决这些根本问题的合理路径和实施手段。

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